• Главная
  • О нас
    • О компании
    • Вакансии
  • Услуги
    • Регистрация компании
    • Покупка компаний
    • Ликвидация компаний
    • Открытие счетов
    • Налоговая и Бухгалтерия
    • Иммиграция в Нидерланды
  • Абонементы
  • Блог
  • Контакты
  • +31 6 17 91 28 83
  • info@inntaxlegal.nl
  • Пн-Пт 9:00 - 18:00
Мы в соцсетях!
Instagram Facebook Youtube
  • Главная
  • О нас
    • О компании
    • Вакансии
  • Услуги
    • Регистрация компании
    • Покупка компании
    • Ликвидация компании
    • Открытие счетов
    • Налоговая и Бухгалтерия
    • Иммиграция в Нидерланды
  • Абонементы
  • Блог
  • Контакты

Закажите консультацию
  • Главная
  • О нас
    • О компании
    • Вакансии
  • Услуги
    • Регистрация компании
    • Покупка компании
    • Ликвидация компании
    • Открытие счетов
    • Налоговая и Бухгалтерия
    • Иммиграция в Нидерланды
  • Абонементы
  • Блог
  • Контакты

Закажите консультацию
Безопасность  ·  Блог  ·  Документы  ·  Законодательство  ·  Ликвидация компаний  ·  Налоговая и Бухгалтерия | Нидерланды  ·  Предпринимателям  ·  Регистрация компании  ·  финансы  ·  Юридические услуги

Мошенничество с банкротством

Автор: Marta Zdanovskaya 

По данным Торгово-промышленной палаты Нидерландов, в 2021 году 1729 компаний объявили о банкротстве. Иногда банкротство является частью мошеннической схемы. В этой статье мы расскажем о том, как распознать мошенничество и приведем несколько примеров недобросовестного закрытия компании.

Когда банкротство является мошеннической схемой?

В начале июля 2022 года Служба фискальной разведки и расследований (FIOD) арестовала предпринимателя из Эйндховена, предположительно совершившего мошенничество на 2,6 миллиона долларов. Со счета своей компании он приобрел дорогую машину и другие предметы роскоши. При этом компания объявила о банкротстве и не выплатила долги. Это пример мошенничества с банкротством: если предприниматель намеренно допускает банкротство компании, увеличивая свои долги или скрывая имеющиеся у него активы. Тем самым он умышленно ставит в невыгодное положение своего кредитора. Мошенничество с банкротством — наказуемое преступление.

Наиболее частые схемы мошенничества с банкротством

Сознательное преимущество

Незадолго до банкротства мошенник-предприниматель быстро расплачивается с несколькими торговыми партнерами, которым причитаются деньги. При этом сознательно выбирается оплата счетов тех предпринимателей, с которыми по тем или иным причинам мошенник имеет особые отношения. Остальные деловые партнеры, которые все еще оказывают услуги и должны получить деньги от предпринимателя, остаются с неоплаченным счетом.

Вывод средств

В случае банкротства управлением активами компании занимается доверительный управляющий (куратор). Имя доверительного управляющего (куратора) можно найти в Центральном реестре неплатежеспособности. Именно куратор определяет тех, кто еще сможет получить деньги. Если предприниматель выводит деньги или другие активы из поля зрения доверительного управляющего, это мошенничество. Возможны варианты:

  • вывод денег через крупные частные операции по снятию наличных.

  • изъятие активов, таких как автомобили, техника и инвентарь.

  • разрешение должникам платить на вновь открытые банковские счета, о которых доверительный управляющий не знает.

  • продажа клиентской базы или ее перевод на недавно созданное BV, принадлежащее мошеннику.

Покупка без оплаты

Предприниматели-мошенники иногда намеренно покупают вещи, которые не могут себе позволить. Они не платят продавцу и быстро перепродают товар. К тому времени, когда продавец предъявляет требование об оплате или обращается в суд, предприниматель-мошенник уже объявляет о банкротстве и исчезает.

Скрытая доплата за покупку компании

Предприниматели, у которых большие долги, иногда решают продать свою компанию, чтобы банкротством занимался покупатель. Зная, что бизнес уже нельзя спасти, покупатель официально платит небольшую сумму. Одновременно с этим продавец скрыто доплачивает покупателю. Новый владелец уничтожает бухгалтерию и заставляет исчезнуть все активы. В результате деловые партнеры и кредиторы мошенника, не получают свои деньги.

Злоупотребление турбо-ликвидацией

Турбо-ликвидация — это быстрый способ распустить или ликвидировать BV, NV, фонд или другое юридическое лицо. Турбо-ликвидация возможна только в том случае, если у юридического лица нет активов. Мошенники злоупотребляют этим правилом: активы выводятся на счет директору, и в компании остаются только долги. Таким образом те, кто вложил в компанию деньги не получают своей части имущества компании.

В случае банкротства доверительный управляющий делает обзор долгов и активов, проверяя, не распорядились ли директора каким-либо имуществом. Распределение денег при ликвидации юридического лица также проходит под контролем. Турбо ликвидация отличается от банкротства. В турбо-ликвидации нет доверенного управляющего. Человек, которому должны деньги, или кредитор, должен сам доказать, что имущество у компании было. Это оказывается трудным на практике. Сейчас правительство разрабатывает новые правила для предотвращения злоупотреблений во время турбо-ликвидации, однако дата их вступления в силу пока не известна.

“Ловец кошек”

В случае банкротства директор несет ответственность своим бизнесом, а иногда и своим личным имуществом по долгам компании. Чтобы не потерять деньги, предприниматели-мошенники незадолго до банкротства назначают нового директора компании. Так называемого «ловца кошек». Это человек без денег и имущества, который регистрируется в Торгово-промышленной палате в качестве директора, владельца или акционера компании. Таким образом он берет на себя компанию, включая долги и активы. Затем активы выводятся из компании и передаются первоначальному владельцу. Долги остаются неоплаченными. В случае объявления банкротства «ловец кошек» не может предоставить никакой компенсации. А бизнес и частные активы первоначального владельца остаются у него в руках.

Бдительность в вопросах банкротства компаний

Если вы подозреваете, что стали жертвой мошеннической схемы с банкротством, сообщите об этом в Службу поддержки по борьбе с мошенничеством и свяжитесь с доверенным управляющим (куратором). Куратор сообщит о мошенничестве с банкротством в Центральный пункт отчетности о мошенничестве с банкротством.

Поделитесь всей имеющейся у вас информацией о предпринимателе-должнике. Затем куратор оценит, имеет ли место неправильное управление со стороны предпринимателя-банкрота. Если этот факт подтвердится, у обанкротившегося предпринимателя будет истребован весь дефицит по делу о банкротстве, который представляет собой выручку за вычетом долгов. Кроме того куратор сможет отменить те сделки должника, которые наносят ущерб кредиторам.

По итогам расследования, куратор может привлечь директора юридического лица к личной ответственности на основании ‘явно ненадлежащего управления’. Это означает, что ни один разумно мыслящий руководитель, работающий в той же отрасли не принял бы в данной ситуации аналогичных решений. Что подтверждает: преднамеренные действия директора являются основной причиной банкротства.

 

Не уверены, что разобрались в теме? Записывайтесь на консультацию — наш налоговый специалист ответит на ваши вопросы.

    Запишитесь на первичную консультацию





    Marta Zdanovskaya

    Marta Zdanovskaya


    банкротствовывод средствмошенничествонедобросовестное партнерствофинансовые махинации

    Статьи по теме


    otvetstvennost_v_cepochke_kompaniy
    Безопасность  ·  Блог  ·  Документы  ·  Законодательство  ·  Налоговая и Бухгалтерия | Нидерланды  ·  Предпринимателям  ·  трудовые отношения  ·  финансы
    Ответственность в цепочке: что это такое?
    WHOA_vmesto_bankrotstva
    BV  ·  Блог  ·  Законодательство  ·  Ликвидация компаний  ·  Налоговая и Бухгалтерия | Нидерланды  ·  Новости  ·  Предпринимателям  ·  финансы  ·  Юридические услуги
    На грани банкротства: поможет WHOA
    budget_STAP
    Бюджет STAP - 1000 евро в год на обучение
    Предыдущая статья
    Rabota_s_Ukrainskimi_begencemi
    Работа с украинскими беженцами
    Следующая статья

    Подпишитесь на наши новости и получайте полезные советы квалифицированных специалистов

     Предоставлено SendPulse

    комплексная поддержка
    бизнеса в Нидерландах

    Меню

    Главная
    Услуги
    О нас
    Абонименты
    Блог
    Контакты

    Адрес

    KvK: 77819810 Joop Geesinkweg 501 Amsterdam 1114 AB Netherlands

    Контакты

    info@inntaxlegal.nl
    +31 6 17 91 28 83
    Пн-Пт 9:00 - 18:00

    Мы в соц.сетях

    комплексная поддержка
    бизнеса в Нидерландах

    Меню

    Главная
    Услуги
    О нас
    Абонименты
    Блог
    Контакты

    Адрес

    KvK: 77819810
    Joop Geesinkweg 501
    Amsterdam 1114 AB
    Netherlands

    Контакты

    info@inntaxlegal.nl
    +31 6 17 91 28 83
    Пн-Пт 9:00 - 18:00

    Мы в соц.сетях

    Политика конфиденциальности
    © 2023 Все права защищены!
    Общие условия и положения
    Посещая сайт https://inntaxlegal.nl, вы соглашаетесь с использованием файлов cookie для корректной работы сайта и аналитики. Вы можете удалить cookies или изменить свои предпочтения в настройках браузера. INN Tax&Legal не контролирует и не несет ответственность за файлы cookies сторонних разработчиков.
    OKУзнать больше
    Управление cookie

    Privacy Overview

    This website uses cookies to improve your experience while you navigate through the website. Out of these, the cookies that are categorized as necessary are stored on your browser as they are essential for the working of basic functionalities of the website. We also use third-party cookies that help us analyze and understand how you use this website. These cookies will be stored in your browser only with your consent. You also have the option to opt-out of these cookies. But opting out of some of these cookies may affect your browsing experience.
    Necessary
    Always Enabled
    Necessary cookies are absolutely essential for the website to function properly. These cookies ensure basic functionalities and security features of the website, anonymously.
    CookieDurationDescription
    cookielawinfo-checbox-analytics11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookie is used to store the user consent for the cookies in the category "Analytics".
    cookielawinfo-checbox-functional11 monthsThe cookie is set by GDPR cookie consent to record the user consent for the cookies in the category "Functional".
    cookielawinfo-checbox-others11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookie is used to store the user consent for the cookies in the category "Other.
    cookielawinfo-checkbox-necessary11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookies is used to store the user consent for the cookies in the category "Necessary".
    cookielawinfo-checkbox-performance11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookie is used to store the user consent for the cookies in the category "Performance".
    viewed_cookie_policy11 monthsThe cookie is set by the GDPR Cookie Consent plugin and is used to store whether or not user has consented to the use of cookies. It does not store any personal data.
    Functional
    Functional cookies help to perform certain functionalities like sharing the content of the website on social media platforms, collect feedbacks, and other third-party features.
    Performance
    Performance cookies are used to understand and analyze the key performance indexes of the website which helps in delivering a better user experience for the visitors.
    Analytics
    Analytical cookies are used to understand how visitors interact with the website. These cookies help provide information on metrics the number of visitors, bounce rate, traffic source, etc.
    Advertisement
    Advertisement cookies are used to provide visitors with relevant ads and marketing campaigns. These cookies track visitors across websites and collect information to provide customized ads.
    Others
    Other uncategorized cookies are those that are being analyzed and have not been classified into a category as yet.
    SAVE & ACCEPT