Проблемные долги: какие варианты решения есть у предпринимателя

Если будучи предпринимателем вы не в состоянии погасить свои долги ни сейчас, ни в в ближайшем будущем, у вас есть несколько вариантов. Вы можете избавиться от своих краткосрочных и долгосрочных долгов с помощью мирного процесса. А также через закон о реструктуризации задолженности физических лиц (WSNP), закон об утверждении частных соглашений (WHOA), банкротство или моратория на платежи. Какое урегулирование задолженности лучше всего подходит в разных ситуациях? И какие подводные камни и преимущества это может означать — читайте в этой статье.

Проблемные долги

У вас есть проблемные долги, если вы больше не в состоянии выполнять свои финансовые обязательства. Не только в краткосрочной, но и в долгосрочной перспективе. Такая ситуация также называется неплатежеспособность.

В этом случае мы рекомендуем вам обратиться за консультацией к счетоводу, бухгалтеру или юристу. Еще один вариант: свяжитесь с Консультативной группой Торговой палаты (KVK Adviesteam) для получения информации, краткой консультации или рекомендации о необходимых в вашей ситуации действиях. Совет предпринимателей (ОКБ) также может проконсультировать и направить вас.

Уже подано заявление о вашем банкротстве?

В том случае, когда кто-то уже подал заявление о вашем банкротстве, вы также все еще имеете возможность защищаться. Например, в отзыве на исковое заявлением вы можете привести доказательства того, что не перестали платить. В повестке о назначении судебного заседания указывается срок, в течение которого вы должны отреагировать на исковое заявление и приложения к нему.

Если судья признал вас банкротом, а вы не присутствовали на заседании, срочно принимайте меры! У вас есть две недели со дня вынесения решения суда, чтобы подать апелляцию.

Если вы присутствовали при вынесении приговора и не согласны с судьей, у вас есть 8 дней, чтобы подать апелляцию.

Варианты решения

Организационно-правовая форма

На то, какие варианты выхода из кризиса у вас есть, влияет организационно-правовая форма вашей компании. Для физических лиц и юридических лиц стратегия по выходу из кризиса будет разной.

Напомним, что физические лица могут быть оформлены как индивидуальное предпринимательство (eenmanszaak), полное товарищество (vennootschap onder firma), коммандитное товарищество (commanditaire vennootschap), товарищество( maatschap).

Юридические лица используют форму частной компании с ограниченной ответственностью (besloten vennootschap), открытой компании с ограниченной ответственностью (naamloze vennootschap), ассоциации (vereniging), кооператива (coöperatie), общества взаимного страхования (onderlinge waarborgmaatschappij) и фонда (stichting).

Мировое соглашение

Мировое соглашение представляет собой добровольную договоренность об оплате, к которой вы приходите с кредиторами во внесудебном порядке. После заключения такой договоренности вы можете продолжить свой бизнес. Возможная схема предполагает погашение как можно большей части долгов в течение 18 месяцев. Если по прошествии 18 месяцев долг все еще остается, он может быть прощен кредиторами.

Вы можете организовать подписание мирового соглашения самостоятельно, договорившись напрямую со своим кредитором. Еще один вариант — сделайте это через муниципалитет или консультанта по долговым обязательствам.

В соответствии с Законом о содействии муниципальным долгам (Wgs) муниципалитеты могут предоставлять помощь с долгами предпринимателям, которые подпадают под категорию «физических лиц». Опыт показывает что подписание мирового соглашения с кредиторами через муниципалитет занимает больше времени. Но как правило, муниципалитет берет на себя расходы на урегулирование ситуации с задолженностями.

Муниципалитеты часто обращаются в агентства по облегчению бремени. Но вы также можете обратиться к консультанту по коммерческим долгам напрямую. В этом случае вам придется самостоятельно оплатить расходы на урегулирование долговых обязательств.

Мировое соглашение невозможно заключить из-за того, что кредиторы неразумно не идут навстречу? В этом случае вы можете обратиться в суд с требованием обязать ваших кредиторов заключить принудительное соглашение, на которое они должны согласиться. Если и это не сработает, вы можете подать апелляцию в WSNP.

Обратите внимание: мировое соглашение с кредиторами могут заключать и физические, и юридические лица.

Закон о реструктуризации задолженности физических лиц WSNP

Закон о реструктуризации задолженности физических лиц (WSNP) — это установленный законом процесс реструктуризации задолженности для урегулирования ваших долгов. WSNP предназначен только для физических лиц. Вы обращаетесь в суд по месту жительства с заявлением о приеме в WSNP. Для того, чтобы подключиться к WSNP вам необходимо соблюдение определенных условий. Например, вы должны предоставить заявление о том, что мирный процесс не увенчался успехом. Это необходимое условие для приема в WSNP. И муниципалитет может помочь вам с оформлением этого документа.

В случае положительного решения по WSNP, суд составит план реструктуризации. В нем будет указана сумма, которую вы должны погасить в течение 18 месяцев. После этого вам будет назначен куратор. Обратите внимание: кураторы часто останавливают бизнес.

Если вы будете соблюдать все обязательства WSNP, суд даст вам возможность по окончании согласованного срока обнулить ваши долги и начать с чистого листа.

Обратите внимание:

Схема WSNP подходит только для физических лиц.
Даже если кредитор подаст на вас заявление о банкротстве, вы можете обратиться в суд с просьбой перевести вас в WSNP.
Вознаграждение куратора будет вычтено из вашего плана погашения задолженностей. Сумма расходов зависит от сложности дела.
Если вы не будете выполнять обязательства WSNP, суд может признать вас банкротом.

Закон об утверждении частных договоренностей

С 1 января 2021 года для компаний с крупными долгами процедура банкротства, в случае невозможности заключить мирное соглашение, больше не является единственным решением. Теперь в тупиковой ситуации с договоренностями вы можете решить свой финансовый вопрос через Закон об омологации частных соглашений (WHOA). WHOA (Act on the Omalogation of Private Arrangements) — это процедура согласование судом договоренностей между кредитором и должником даже в отсутствии между ними согласия. Вам необязательно прийти к соглашению со всеми кредиторами. Решение суда при этом будет для них обязательным. WHOA может быть использован как физическими, так и юридическими лицами. Серьезным минусом этого варианта можно считать затраты на надзор за процессом WHOA. Они весьма существенны и могут стать препятствием для мелких независимых предпринимателей. Процесс WHOA может занять от пяти до шести недель до нескольких месяцев. Существует два типа соглашений WHOA; договор о реорганизации и договор о ликвидации.

Обратите внимание: расходы на консультационные и юридические услуги и надзор за процессом WHOA для индивидуального предпринимателя составит примерно 8 000 евро. Для других организационно-правовых форм это сумма может быть более 10 000 евро. Могут возникнуть дополнительные бухгалтерские сборы и расходы на оценку ваших активов.

Если вы используете WHOA, вы также можете подать заявку на получение кредита TOA в размере до 100 000 евро. Это кредит на перезапуск, расширение или адаптацию вашего бизнеса.

Вариант с WHOA не сработал? Остается последнее: банкротство.

Банкротство

Вы можете подать заявление о банкротстве в суд самостоятельно. Но это может сделать и тот, кто все еще получает от вас деньги.
Суд определяет, перестали ли вы, как предприниматель, выплачивать свои долги. Во время слушания судья определяет, является ли заявление о банкротстве обоснованным. Вы можете предоставить аргументы в свою пользу во время специального слушания, которое также называется «защитой». После того, как суд объявил о банкротстве, вы больше не можете претендовать на реструктуризацию долга.

В процедуре банкротства суд назначает управляющего, который берет на себя все решения по всем вашим финансовым делам.

Процедура банкротства может длиться годами. Доверительный управляющий делает кредиторам предложение о выплате. Тут возможны два варианта:

Кредиторы соглашаются с предложением доверительного управляющего. Это называется соглашением о банкротстве. После этого кредиторам будет выплачена часть их требований. После окончания банкротства кредиторы не могут обратить взыскание на выплату неоплаченной части своего требования.
Кредиторы или суд не согласны с предложением доверительного управляющего. В этом случае доверительный управляющий продает ваши активы, чтобы расплатиться с кредиторами. А после окончания банкротства кредиторы все еще могут потребовать от вас оплатить неоплаченную часть долгов.

Если у вас недостаточно средств для оплаты расходов на доверительного управляющего и администрирование банкротства, банкротство прекращается «из-за отсутствия активов». В этом случае ваши долги остаются в силе. И в дальнейшем кредиторы по-прежнему смогут взыскивать с вас долги.

Обратите внимание: банкротство может быть использовано и физическими, и юридическими лицами. Вы оплачиваете расходы на работу доверительного управляющего деньгами, которые еще вам доступны или поступают от вашей компании. Например, при продаже акций и других активов. Или взысканием просроченных счетов или ваших дебиторов.

Размер заработной платы доверительного управляющего определяется судом. С 1 января 2022 года базовая почасовая ставка доверительного управляющего составляет 229,60 евро.

Мораторий на выплаты

Мораторий на выплаты — это еще один, запасной вариант выхода из сложной финансовой ситуации. Правда, шансы на реализацию этой схемы не слишком велики. И как правило, в случае неудачи с ней, судья объявляет вас банкротом. Однако вы все же можете обратиться в суд с просьбой рассмотреть этот вариант решения.

В этом случае через адвоката вы подаете заявление на отсрочку платежа. Временная остановка выплат происходит сразу и действует вплоть до решения суда. Через 2-4 месяца назначается слушание, на котором вы можете предоставить суду и кредиторам свое объяснение ситуации. Если большая часть кредиторов проголосует за предоставление вам отсрочки, судья выносит положительное решение. Если голосов “за” недостаточно, ваш ходатайство будет отклонено.

Если суд удовлетворяет отсрочку, ваши кредиторы не смогут претендовать на погашение долгов до 1,5 лет. Вам будет назначен судом администратор, который займется управлением вашими активами и всеми финансовыми вопросами.

Если суд ответил на ваше заявление о моратории отказом, вы будете объявлены банкротом.

Обратите внимание: возможно, WHOA является лучшей альтернативой мораторию!

Есть ли у вас есть сложная ситуация с долгами или вы понимаете, что в краткосрочной перспективе дела пойдут плохо, не откладывайте решение проблемы. Свяжитесь с Торгово-промышленной палатой, вашим муниципалитетом или агентством по облегчению долгового бремени, чтобы узнать, как точно выглядит ваша ситуация и какие варианты решения проблем у вас есть.

Не уверены, что разобрались в теме? Записывайтесь на консультацию — наш налоговый специалист ответит на ваши вопросы.

Наталия Комаровская

Проблемные долги: какие варианты решения есть у предпринимателя