• Главная
  • О нас
    • О компании
    • Вакансии
  • Услуги
    • Регистрация компании
    • Покупка компаний
    • Ликвидация компаний
    • Открытие счетов
    • Налоговая и Бухгалтерия
    • Иммиграция в Нидерланды
  • Абонементы
  • Блог
  • Контакты
  • +31 6 17 91 28 83
  • info@inntaxlegal.nl
  • Пн-Пт 9:00 - 18:00
Мы в соцсетях!
Instagram Facebook Youtube
  • Главная
  • О нас
    • О компании
    • Вакансии
  • Услуги
    • Регистрация компании
    • Покупка компании
    • Ликвидация компании
    • Открытие счетов
    • Налоговая и Бухгалтерия
    • Иммиграция в Нидерланды
  • Абонементы
  • Блог
  • Контакты

Закажите консультацию
  • Главная
  • О нас
    • О компании
    • Вакансии
  • Услуги
    • Регистрация компании
    • Покупка компании
    • Ликвидация компании
    • Открытие счетов
    • Налоговая и Бухгалтерия
    • Иммиграция в Нидерланды
  • Абонементы
  • Блог
  • Контакты

Закажите консультацию
Безопасность  ·  Блог  ·  Законодательство  ·  Покупка компаний  ·  Предпринимателям  ·  финансы  ·  Юридические услуги

Compliance: проверка контрагентов и не только

Автор: Marta Zdanovskaya 

В последние несколько лет ЕС все больше внимания уделяет декриминализации финансового сектора: анализу рисков и обеспечению безопасности, борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Как результат, активно развивается compliance. Этот термин обозначает разного рода процедуры, направленные на проверку законности и благонадежности бизнесов и предпринимателей.

Еще недавно проверка данных компании или человека, с которым вы начинаете работать, было делом сугубо добровольным. В соответствии с текущим законодательством, такая проверка во многих случаях вменяется как обязанность. А список компаний, попадающих под действие закона о финансовом надзоре и имеющих обязательство проверять своих клиентов расширился. С адвокатов, нотариусов, бухгалтерских и налоговых компаний и банков до агентств по трудоустройству, онлайн казино, продавцов предметов искусства и многих других. Сегодня процедура Compliance – почти обязательная часть рабочих процессов для многих компаний.

 

История вопроса

В 30-х годах прошлого века, в Соединенных Штатах на фоне масштабного кризиса произошел скачок роста нелегального бизнеса. Для того, чтобы осуществлять регулирование в финансовом секторе и вывести из оборота незаконные деньги, возникла идея compliance – проверки на соответствие существующим законам и правилам источника денег у компаний и бизнесменов.

В Нидерландах compliance стал популярен после принятия статьи о надзоре за сделками с ценными бумагами в 1992 году. После нескольких громких скандалов, финансовые учреждения становятся ответственными за соблюдение клиентами нормативных правил и требований. Для определения термина compliance вводится следующее определение: «Контроль за соблюдением международных национальных законов и правил, а также внутренних стандартов и процедур для защиты честности организации, ее руководства и сотрудников с целью определения рисков целостности, а также предотвращение возможного ущерба в результате этих рисков».

Сегодня в каждом финансовом учреждении Нидерландов имеются правила, которые определяют действия лиц, работающие в этом учреждении. А также методы проверки соблюдения этих правил.

Такие правила содержат, например, положения о том, как должностные лица могут торговать ценными бумагами за свой счет. Ограничения на ведение деловых отношений и обращение с конфиденциальной информацией.

Учреждения, взаимодействующие с финансовым сектором, такие как пенсионные фонды, попадают под аналогичное регулирование.

Закон о финансовом надзоре WFT

С течением времени правила и нормативы для финансового сектора все более и более ужесточались. Так что функция compliance стала более важной и расширенной. 1 января 2007 г. большая часть государственного законодательства и нормативных актов была заменена Законом о финансовом надзоре Wet op het financieel toezicht (Wft). Этот закон описывает обязанности сотрудников, отвечающих за функции compliance. А также связанные с ним приказы Совета директоров, обязанности и сферы внимания руководства компании.

На государственном уровне надзором за бизнесом занимается Управление Нидерландов по финансовым рынкам(AFM), а De Nederlandsche Bank осуществляет пруденциальный надзор. Обе эти организации также сосредоточены на так называемом надзоре за честностью. На практике это означает, что финансовое учреждение должно вести этичные и контролируемые бизнес-операции.

KYC – знай своего клиента

Процедура юридического compliance включает много разных процессов. В первую очередь это KYC (know your customer). Речь идет о проведении комплексной проверки потенциального клиента или партнера, в случае если он подпадает под действие закона или постановления о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма или аналогичного европейского или американского законодательства. Это относится как к разовой сделке, так и к долгосрочным отношениям клиент-поставщик. Благодаря такой проверке вы определяете репутацию вашего потенциального клиента/партнера и взвешиваете риски сотрудничества с ним. Это могут быть риски вовлечения в преступную или незаконную деятельность, репутационные риски публичного разоблачения или риск нарушения санкционных правил. KYC может иметь разную форму и представлять из себя серьезное аналитическое исследование. Но в минимальном виде речь идет о базовых вопросах, которые вы обязаны задать потенциальному клиенту, прежде чем начать сотрудничество c ним:

— наименование компании;

— адрес компании;

— имя управляющего;

-деятельность компании;

— география стран с которыми клиент ведёт бизнес;

— предоставляет ли компания услуги компаниям из санкционного списка или является ли возможным посредником в подобных услугах;

— состоит ли организация или физическое лицо в санкционных списках.

CDD – должная проверка клиента

Еще один распространенный вид Compliance – CDD (Customer Due Diligence). Во многих смыслах процедуры KYC и CDD идентичны. И в том, и другом случае речь идет о проверке данных клиента, его личности и происхождения активов. Однако, CDD работает с уже существующими, а не потенциальными клиентами, проверяя: является ли информация, собранная в результате KYC полной? Соответствует ли заявленная деловая активность клиента его фактической деятельности? Есть ли у клиентов/партнеров транзакции, которые могут вызывать вопросы? 

CDD также проводится во время сделок с крупными активами, представляя собой полный скрининг продавца или покупателя.

Является ли процедуры Compliance обязательными для вас?

Закон о финансовом надзоре Wft определяет ряд отраслей, где такого рода проверка обязательна. Это казино /онлайн казино; платёжные системы, представители банковских услуг или финансовых инструментов; торговля предметами искусства; деятельность адвокатов, нотариусов, бухгалтеров, финансистов и специалистов по вкладам; трастовые офисы; бюро по найму и трудоустройству; ломбарды и страховые агенты.

Совсем не обязательно, что вас будут проверять. Однако если среди ваших клиентов есть лица и/или организации, задействованные в этих сферах, лучше вести по ним хотя бы минимальные учётные данные.

Complains — тема интересная и сложная. Специалисты нашей компании будут рады проконсультировать вас и поделиться своей экспертизой в этом вопросе — мы регулярно проводим Complains-процедуры для наших клиентов во время проведения крупных сделок и не только. 

Не уверены, что разобрались в теме? Записывайтесь на консультацию — наш налоговый специалист ответит на ваши вопросы.

    Запишитесь на первичную консультацию





    Marta Zdanovskaya

    Marta Zdanovskaya


    CDDComplianceKYCWFTкомплайнсфинансовый надзор

    Novoe_v_zakonah_NL
    Изменения в законодательстве, о которых стоит знать
    Предыдущая статья
    emigracia_iz_Nederlandov
    Что делать с EMZ, если вы покидаете Нидерланды
    Следующая статья

    Подпишитесь на наши новости и получайте полезные советы квалифицированных специалистов

     Предоставлено SendPulse

    комплексная поддержка
    бизнеса в Нидерландах

    Меню

    Главная
    Услуги
    О нас
    Абонименты
    Блог
    Контакты

    Адрес

    KvK: 77819810 Joop Geesinkweg 501 Amsterdam 1114 AB Netherlands

    Контакты

    info@inntaxlegal.nl
    +31 6 17 91 28 83
    Пн-Пт 9:00 - 18:00

    Мы в соц.сетях

    комплексная поддержка
    бизнеса в Нидерландах

    Меню

    Главная
    Услуги
    О нас
    Абонименты
    Блог
    Контакты

    Адрес

    KvK: 77819810
    Joop Geesinkweg 501
    Amsterdam 1114 AB
    Netherlands

    Контакты

    info@inntaxlegal.nl
    +31 6 17 91 28 83
    Пн-Пт 9:00 - 18:00

    Мы в соц.сетях

    Политика конфиденциальности
    © 2023 Все права защищены!
    Общие условия и положения
    Посещая сайт https://inntaxlegal.nl, вы соглашаетесь с использованием файлов cookie для корректной работы сайта и аналитики. Вы можете удалить cookies или изменить свои предпочтения в настройках браузера. INN Tax&Legal не контролирует и не несет ответственность за файлы cookies сторонних разработчиков.
    OKУзнать больше
    Управление cookie

    Privacy Overview

    This website uses cookies to improve your experience while you navigate through the website. Out of these, the cookies that are categorized as necessary are stored on your browser as they are essential for the working of basic functionalities of the website. We also use third-party cookies that help us analyze and understand how you use this website. These cookies will be stored in your browser only with your consent. You also have the option to opt-out of these cookies. But opting out of some of these cookies may affect your browsing experience.
    Necessary
    Always Enabled
    Necessary cookies are absolutely essential for the website to function properly. These cookies ensure basic functionalities and security features of the website, anonymously.
    CookieDurationDescription
    cookielawinfo-checbox-analytics11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookie is used to store the user consent for the cookies in the category "Analytics".
    cookielawinfo-checbox-functional11 monthsThe cookie is set by GDPR cookie consent to record the user consent for the cookies in the category "Functional".
    cookielawinfo-checbox-others11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookie is used to store the user consent for the cookies in the category "Other.
    cookielawinfo-checkbox-necessary11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookies is used to store the user consent for the cookies in the category "Necessary".
    cookielawinfo-checkbox-performance11 monthsThis cookie is set by GDPR Cookie Consent plugin. The cookie is used to store the user consent for the cookies in the category "Performance".
    viewed_cookie_policy11 monthsThe cookie is set by the GDPR Cookie Consent plugin and is used to store whether or not user has consented to the use of cookies. It does not store any personal data.
    Functional
    Functional cookies help to perform certain functionalities like sharing the content of the website on social media platforms, collect feedbacks, and other third-party features.
    Performance
    Performance cookies are used to understand and analyze the key performance indexes of the website which helps in delivering a better user experience for the visitors.
    Analytics
    Analytical cookies are used to understand how visitors interact with the website. These cookies help provide information on metrics the number of visitors, bounce rate, traffic source, etc.
    Advertisement
    Advertisement cookies are used to provide visitors with relevant ads and marketing campaigns. These cookies track visitors across websites and collect information to provide customized ads.
    Others
    Other uncategorized cookies are those that are being analyzed and have not been classified into a category as yet.
    SAVE & ACCEPT